5月19日，中國華能集團(tuán)有限公司在上交所成功發(fā)行2022年面向?qū)I(yè)投資者公開發(fā)行可續(xù)期公司債券（低碳轉(zhuǎn)型掛鉤債券）（第一期），為交易所首單低碳轉(zhuǎn)型掛鉤債券。本期債券發(fā)行規(guī)模20億元，分兩個(gè)品種發(fā)行，品種一發(fā)行規(guī)模7億元，期限為3+N，票面利率2.94%，全場認(rèn)購倍數(shù)4.7倍；品種二發(fā)行規(guī)模13億元，期限為5+N，票面利率3.38%，全場認(rèn)購倍數(shù)3.4倍，市場反響熱烈。

低碳轉(zhuǎn)型掛鉤債券將債券條款與發(fā)行人低碳轉(zhuǎn)型目標(biāo)相掛鉤，旨在進(jìn)一步發(fā)揮債券市場的積極作用，助力企業(yè)實(shí)現(xiàn)低碳轉(zhuǎn)型。從發(fā)行端來看，低碳轉(zhuǎn)型掛鉤債券更具有靈活性、針對(duì)性和適應(yīng)性，可以更大范圍、更大規(guī)模滿足企業(yè)低碳轉(zhuǎn)型融資需求。從投資端來看，低碳轉(zhuǎn)型掛鉤債券具有嚴(yán)格的第三方評(píng)估和信息披露要求，便于投資人全面理解和評(píng)估，同時(shí)較大程度督促發(fā)行人實(shí)現(xiàn)其低碳轉(zhuǎn)型目標(biāo)，吸引多元化的投資人。

華能集團(tuán)是踐行能源革命、助力生態(tài)文明、為滿足人民美好生活需要提供清潔能源電力的“綠色”公司，在“雙碳”目標(biāo)的指引下，公司綠色低碳轉(zhuǎn)型邁出更大步伐，新能源發(fā)展創(chuàng)歷史最好水平。此次華能集團(tuán)低碳轉(zhuǎn)型掛鉤債券設(shè)定的低碳轉(zhuǎn)型績效目標(biāo)為“2022年1月1日至2023年12月31日，華能集團(tuán)陜西公司可再生能源發(fā)電新增裝機(jī)容量不低于100萬千瓦”，這與華能集團(tuán)低碳轉(zhuǎn)型戰(zhàn)略一致。該指標(biāo)的實(shí)現(xiàn)有助于華能集團(tuán)倍速發(fā)展清潔能源，實(shí)現(xiàn)綠色轉(zhuǎn)型發(fā)展規(guī)劃。據(jù)悉，本期債券設(shè)置票面利率調(diào)整機(jī)制，將基礎(chǔ)期限最后一個(gè)計(jì)息年度的票面利率與華能集團(tuán)低碳轉(zhuǎn)型目標(biāo)實(shí)現(xiàn)程度掛鉤，能夠較大程度督促其實(shí)現(xiàn)低碳轉(zhuǎn)型目標(biāo)。

本期債券牽頭主承銷商及簿記管理人中金公司相關(guān)負(fù)責(zé)人表示，上交所通過大力支持低碳轉(zhuǎn)型掛鉤債券等多種綠色金融產(chǎn)品的申報(bào)發(fā)行，極大地促進(jìn)了資本市場的綠色發(fā)展，低碳轉(zhuǎn)型掛鉤債券品種的推出，更大范圍地滿足了企業(yè)低碳轉(zhuǎn)型的融資需求，對(duì)于債券市場服務(wù)綠色發(fā)展、低碳轉(zhuǎn)型具有重要意義。